Пенсия по наследству

Наследование назначенной государственной пенсии, не полученной пенсионеров при жизни

Осуществление права на государственное обеспечение пенсией в России связано с установлением и выплатой различных видов государственных пенсий:

1. По инвалидности.
2. По старости.
3. За выслугу лет.
4. Социальные пенсии.
5. По случаю потери кормильца.

В зависимости от наступивших социальных рисков (они могут быть самыми разными) предоставляется конкретный вид государственного пенсионного обеспечения:

• смерть обоих родителей;
• наступление пенсионного возраста;
• потеря кормильца в случае его смерти;
• инвалидность;
• другие социальные риски.

Есть ряд значимых с юридической точки зрения фактов, когда выплата какого-то вида пенсии прекращается:

• с гражданина сняли группу инвалидности;
• получавший пенсию гражданин скончался;
• у гражданина появилась возможность сменить один вид пенсионного обеспечения на другой.

Юридическая практика показывает, что сегодня не теряет актуальности проблема, связанная с наследованием невыплаченных сумм пенсии в случае смерти лица, который ее получал.

Эти наследуемые суммы будут выплачены тем членам его семьи, которые относятся к лицам, указанным в пункте 2 статьи 9 Федерального закона №173-ФЗ. Но здесь должно выполняться условие, что они проживали под одной крышей с умершим пенсионером на день его кончины. Данное правило «работает» в том случае, если обращение за неполученными пенсионными средствами было не позднее, чем до того, как истекут 6 месяцев со дня, когда пенсионер скончался.

Если за указанными наследуемыми пенсионными суммами обращаются несколько членов семьи, то суммы трудовой пенсии, которым им причитаются, будут поделены между ними в равных пропорциях.

Согласно п.2 ст. 9 Федерального закона, к лицам, которые обладают правом получать по наследству пенсионные накопления скончавшегося гражданина, относятся нетрудоспособные члены семьи. К ним относятся:

1. Сестры, дети, браться, внуки умершего кормильца, возраст которых не достиг 18 лет. То есть несовершеннолетние.
2. Дети, сестры, внуки, браться скончавшегося кормильца, которые обучаются по очной форме в образовательных учреждениях всех типов и видов независимо от их организационно-правовой формы, до того момента, как обучение будет ими закончено, но не дольше чем до того, как им исполнится 23 года. Исключение составляют образовательные учреждения дополнительного образования.
3. Дети, внуки, сестры, браться покойного кормильца старше данного возраста, если им до того, как наступило совершеннолетие, присвоили статус инвалида, который имеет ограничение способности осуществлять полноценную трудовую деятельность. Но здесь имеется одно «но»: перечисленные выше члены семьи покойного пенсионера-кормильца признаются нетрудоспособными в том случае, если у них нет родителей, осуществляющих трудовую деятельность.
4. Супруг, один из родителей или бабушка, дедушка покойного кормильца (в данном случае трудоспособность и возраст роли не играют), а также сестра, брат либо ребенок покойного кормильца, которым уже исполнилось 18 лет, если они занимаются уходом за детьми, сестрами, братьями, внуками покойного кормильца, которым не исполнилось 14 лет, и они наделены правом на трудовую пенсию по случаю потери кормильца в соответствии с пп. 1 настоящего пункта и не осуществляют трудовую деятельность.
5. Бабушка скончавшегося кормильца, возраст которой достиг 55 лет и дедушка скончавшегося кормильца, возраст которого достиг 65 лет, либо они являются инвалидами, у которых есть ограничение способности к трудовой деятельности. Но здесь должно выполняться условие, что у них не имеется лиц, обязанных взять их на содержание в соответствии с законодательной базой РФ.
6. Супруг и родители умершего кормильца, которым исполнилось 55 лет (если это женщина) и 60 лет (если это мужчина), либо им в законном порядке был присвоен статус инвалида, который имеет ограничения способности осуществлять трудовую деятельность.

С 1 марта 2002 года набрала законную силу часть 3 ГК РФ, которая регулирует, в частности, вопросы относительно наследования.

Если обратиться к статье 1183 ГК РФ, то там сказано, что право на получение сумм, не полученных наследодателем при жизни, в том числе и пенсионных накоплений, принадлежит членам его семьи, которые проживали совместно с умершим пенсионером. Также такое право принадлежит его иждивенцам, которые признаны нетрудоспособными, независимо от того, проживали ли они с кормильцем отдельно или под одной крышей.

Данные требования на наследство лица, имеющие на него право, обязаны предъявить в течение 4-х месяцев со дня, когда наследство было открыто. И если реальная возможность получения сумм, которые не были выплачены умершему наследодателю, отсутствует, или упомянутые выше лица не предъявили требования о выплате оговоренных сумм в установленный законом срок, то соответствующие суммы будут включены в состав наследства и наследуются на общих основаниях.

Наследование накопительной части трудовой пенсии

Давайте разберемся, что представляет собой наследуемая накопительная часть трудовой пенсии?

Многие из вас уже имеют представление о том, что с 2002 года трудовая пенсия состоит из трех частей:

• Накопительная часть пенсии;
• Базовая;
• Страховая часть пенсии.

Важно знать, что страховая и базовая части трудовой пенсии наследоваться не могут. То есть, наследуется только лишь накопительная часть трудовой пенсии застрахованного гражданина.
[offer] Когда 01.01.2002 года вступило в силу новое пенсионное законодательство, то работодатель начал перечислять на наемного работника страховые взносы, информация о которых аккумулируется на индивидуальном лицевом счете застрахованного лица в накопительной и страховой частях.

Накопительная часть трудовой пенсии формировалась на протяжении 3-х летнего периода, с 2002 года по 2004 года, но только лишь у женщин 1957 года рождения и моложе, и представителей мужского пола 1953 года рождения и моложе. Начиная с 1 января 2005 года, формирование накопительной части пенсии осуществляется у граждан 1967 года рождения и моложе, а также индивидуальных предпринимателей, возраст которых не имеет значения, но которые платили страховые взносы на накопительную часть пенсии до 24 мая 2005 года.

Средства наследуемой накопительной части трудовой пенсии формируются из:

• Денежных средств, которые перечисляет работодатель на индивидуальный лицевой счет наемного работника в процессе его жизни только на накопительную часть трудовой пенсии;
• Дохода от инвестиционной деятельности, связанной с размещением данных средств.

Денежные средства, которые отчисляются в накопительную часть трудовой пенсии, подлежащие наследованию, находятся в негосударственном пенсионной фонде (НПФ) или в Пенсионном фонде России (ПФР).

Как наследуется накопительная часть трудовой пенсии, находящаяся в Пенсионном фонде России

Если застрахованное лицо скончалось до того, как ему была назначена накопительная часть трудовой пенсии, то его наследники обладают правом на получение средств пенсионных накоплений, учет которых производится в специальной части его индивидуального лицевого счета.

В данном принципе наследования не имеется несправедливости – здесь попросту работает страховой принцип. Накопительная часть пенсии выплачивается человеку до конца его дней, как и трудовая пенсия в целом. Проще говоря, граждане, которые прожили после наступления пенсионного возраста меньше среднего срока жизни на пенсии (это носит название сроком дожития, составляющего 19 лет после выхода на заслуженный пенсионных отдых), фактически, платят за тех, кто будет жить более 19 лет после наступления пенсии.

Согласно ст.39 ФЗ №111-ФЗ финансирование выплат правопреемникам умерших застрахованных граждан обеспечивается посредством перечисления каждый месяц управляющей компанией денежных сумм в установленном размере на счета ПФР, открываемые в учреждениях Банка России или территориальных органах Федерального казначейства в соответствии с Бюджетным кодексом РФ. А если учреждения Банка России отсутствуют, то на счета, которые открыты в кредитных организациях, отобранных в порядке, определенном Правительством РФ, и предназначенные исключительно для осуществления выплат наследникам скончавшихся застрахованных граждан.

При этом застрахованное лицо имеет право в любой момент определить конкретных лиц наследников из числа тех, кто указан в п.6 ст. 16 Закона о трудовых пенсиях (№173-ФЗ) или из числа прочих лиц, которым может быть осуществлена данная наследуемая выплата, подав в Пенсионный фонд РФ соответствующее заявление. Вдобавок, застрахованное лицо имеет право установить, в каких долях указанные выше средства необходимо распределить между ними. Если данное заявление не было подано, то наследуемые средства, которые были учтены в специальной части индивидуального лицевого счета, подлежащие выплате наследникам застрахованного лица, будут в равных долях распределены между ними.

Когда пенсионная реформа только набирала обороты, то схема выплаты наследникам упомянутых средств разработана не была, поэтому все выплаты по обращениям наследников, в большинстве случаев, производились на основании решения судебных органов власти. Но 3 ноября 2007 года Правительство РФ приняло Постановление №741 «Об утверждении Правил выплаты Пенсионным фондом Российской Федерации правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета», согласно которому был определен механизм выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам (наследникам) застрахованных граждан, формирование накопительной части трудовой пенсии которых на дату смерти осуществлялось через Пенсионный фонд РФ.

И что происходит с этими накоплениями после смерти?

Лица, которые имеют право получить невыплаченную пенсию

Уже отмечалось, что начисленные в текущем месяце суммы трудовой пенсии, но не выплаченные ко дню смерти пенсионера, могут быть получены членами его семьи, проживавшими вместе с ним на момент его смерти, и обратившимися за выплатой в срок, установленный законодательством. Федерального закона № 173-ФЗ определяет круг таких лиц. К ним относятся нетрудоспособные члены семьи покойного.

1. Его дети, братья и сестры, а также внуки:
   • не достигшие 18-летнего возраста;
   • обучающиеся на стационарной форме обучения во всех образовательных учреждениях, кроме дополнительных (до их окончания, но не более чем до 23-летнего возраста);
   • старше 18 лет, но до этого момента ставшие инвалидами, ограниченными в трудоспособности (при этом братья, сестры и внуки признаются нетрудоспособными членами его семьи, если они не имеют трудоспособных родителей).
2. Один из его родителей, его супруг или дедушка/бабушка, независимо от их возраста и нетрудоспособности, а также брат, сестра или ребенок умершего, которым исполнилось 18 лет и которые не работают, так как ухаживают за не достигшими 14-летнего возраста детьми, братьями, сестрами или внуками умершего, и имеют право на оформление трудовой пенсии по потере кормильца.
3. Его родители и супруг:
   • достигшие пенсионного возраста;
   • являющиеся инвалидами, ограниченными в трудоспособности.
4. Его бабушка и дедушка:
   • достигшие пенсионного возраста;
   • являющиеся инвалидами, ограниченными в трудоспособности (при отсутствии лиц, обязанных их содержать, согласно законодательству).

Также отмечалось, что и определяет круг лиц, которые имеют право на получение наследованных сумм невыплаченной пенсии умершего пенсионера. Ими являются члены семьи такого гражданина, проживавшие вместе с ним, а также его нетрудоспособные иждивенцы вне зависимости от совместного проживания с умершим.

Исходя из всего сказанного, следует вывод о том, что Федеральный закон сводит круг лиц, которые имеют право на указанные выплаты, только к нетрудоспособным членам семьи умершего. В то время как ГК РФ не конкретизирует список этих лиц, а только ограничивает их необходимостью совместного проживания с умершим.

Эти и другие противоречия между Федеральным законом, Гражданским кодексом и другими законами должны устраняться в процессе их правового применения.

Наследников, или, как их еще называют, правопреемников, которые имеют право на получение накопительной части трудовой пенсии, учитывающейся в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица, разделяют на две категории — наследники по заявлению и наследники по закону.

• Наследниками по заявлению указанных пенсионных накоплений являются лица, которые определены умершим еще при жизни, и включенные в соответствующее заявление, оставленное в Пенсионном фонде по месту жительства.
• Наследниками по закону накопительной части пенсии являются родственники умершего лица, выплаты которым производятся вне зависимости от их возраста и трудоспособности, в соответствии с установленным ГК РФ порядком очередности наследования.

Что происходит с накоплениями, за которыми никто не обратился?

Схема получения в наследство накопленных в негосударственном пенсионном фонде средств

Чтобы получить наследство в виде пенсионных накоплений, необходимо в течение 6 месяцев обратиться в НПФ, где происходило накопление денежных средств, и заполнить необходимые для данной процедуры документы.

Заблаговременно необходимо ознакомиться с пенсионными правилами фонда, уделив особое внимание разделу наследования. Стоит выяснить, какие документы необходимо предоставить в фонд, и как пенсия будет выплачиваться. Уделите внимание прописанной в правилах схеме расчета суммы, которую наследникам выплатит негосударственный пенсионный фонд. Эти важные моменты в пенсионных правилах эффективно функционирующего НПФ обязательно должны отображаться.

В тот же момент, нельзя думать, что данные средства пенсионных накоплений пропадут или совсем не будут выплачены правопреемникам. Например, если женщина, которая при жизни направила средства материнского капитала на накопительную часть своего будущего пенсионного вознаграждения, скончалась, то денежные средства материнского капитала будут возвращены на счет ее сертификата и перейдут в дальнейшем ее детям или супругу.

Многие граждане ошибочно думают, что наследование пенсионных накоплений отличается от стандартной процедуры наследования недвижимости или иного имущества. Данная процедура не сложнее любого другого имущества, и нужно лишь грамотно распорядиться полученными в наследство сбережениями.

Не откладывайте вопрос своей будущей пенсии в долгий ящик и пока не поздно уделите внимание формированию своих пенсионных накоплений, которые не зависят от государственных. Время всегда играет против вас, поэтому не затягивайте.

Выплата пенсионных накоплений правопреемникам

Гражданин имеет право заранее определить правопреемников средств своих пенсионных накоплений и то, в каких долях будут распределяться между ними эти средства в случае его смерти. Для определения правопреемников необходимо подать заявление в ПФР (или в НПФ, если пенсионные накопления формируются в нем) и указать своих правопреемников и то, в каких долях будут распределяться между ними накопления.

Правопреемниками пенсионных накоплений могут быть лица, указанные в заявлении гражданина. В заявлении также можно определить, в каких долях будут распределяться между ними эти средства.

Если такого заявления нет, то правопреемниками считаются родственники:

• в первую очередь дети, в том числе усыновленные, супруг и родители (усыновители);
• во вторую очередь братья, сестры, дедушки и внуки.

Выплата средств пенсионных накоплений родственникам одной очереди осуществляется в равных долях. Правопреемники второй очереди имеют право на получение средств пенсионных накоплений, если отсутствуют родственники первой очереди.

Средства пенсионных накоплений могут быть выплачены правопреемникам, если смерть гражданина наступила:

• ДО назначения ему выплаты за счет средств пенсионных накоплений или до перерасчета ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений (за исключением средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии);
• ПОСЛЕ назначения ему срочной пенсионной выплаты. В этом случае правопреемники вправе получить невыплаченный остаток средств пенсионных накоплений (за исключением средств материнского (семейного) капитала, направленных на формирование будущей пенсии);
• ПОСЛЕ того как была назначена, но еще не выплачена ему единовременная выплата средств пенсионных накоплений. Ее могут получить члены семьи умершего пенсионера (при условии совместного с ним проживания), а также его нетрудоспособные иждивенцы (независимо от того, проживали они совместно с умершим или нет) в течение 4 месяцев со дня смерти гражданина. Если указанные лица отсутствуют, сумма единовременной выплаты включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях.

Если гражданину была установлена выплата накопительной пенсии (бессрочно), в случае его смерти средства пенсионных накоплений правопреемникам не выплачиваются.

Порядок выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам

Для получения средств пенсионных накоплений умершего гражданина правопреемникам необходимо не позднее 6 месяцев со дня его смерти лично, по почте или через представителя обратиться в ПФР или НПФ.

Необходимо предъявить документы, подтверждающие родственные отношения и документы личного хранения. Перечень необходимых документов определяют Правила выплаты средств пенсионных накоплений, утвержденные Постановлениями Правительства Российской Федерации от 30 июля 2014 года №710 и №711.

Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений осуществляется не позднее 20 числа месяца, следующего за месяцем принятия решения о выплате. Решение о выплате принимается в течение седьмого месяца со дня смерти гражданина. Копию решения о выплате (об отказе в выплате) ПФР направляет правопреемнику не позднее 5 рабочих дней после принятия решения.

Пенсионные накопления можно получить:

• через почтовое отделение связи
• путем перечисления средств на банковский счет/банковские счета правопреемников

Срок предъявления требований об уплате невыплаченной части пенсии

Для получения невыплаченной пенсии умершего родственника/кормильца лицам, имеющим на это право, необходимо собрать пакет обязательных документов и предъявить их в установленный законодательством срок.

Так, для лиц, определенных Федерального закона № 173-ФЗ, установлен срок для предъявления требований о получении указанных выплат, который ограничивается шестью месяцами со дня смерти наследодателя.

Если срок обращения за невыплаченными суммами пенсии умершего по каким-то причинам был пропущен и суд сочтет эти причины уважительными, то в таком случае представляется возможным восстановление пропущенного срока.

На практике часто имеет место неправомерная выдача нотариусом свидетельства на право наследования в более ранний срок, чем это установлено действующим законодательством, а именно до истечения шести месяцев со дня открытия наследства. Хотя в таких вопросах бывают и исключения. Так, указывает на то, что при наследовании по закону или по завещанию свидетельство, которое подтверждает право наследования, может быть выдано лицам, имеющим на это право, и до указанного срока. При этом необходимым условием будет являться наличие достоверных данных, что у наследодателя нет других наследников, имеющих право наследовать его имущество, кроме тех, которые обратились за принятием наследства.